Ochrana pred legalizáciou pred príjmami z trestnej činnosti a ochrana pred financovaním terorizmu zo všeobecného hľadiska

Ochrana pred legalizáciou pred príjmami z trestnej činnosti a ochrana pred financovaním terorizmu, ktorá je upravená zákonom č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len „AML zákon“), predstavuje špecifickú oblasť compliance agendy podnikateľských subjektov.

AML zákon bol prijatý v podmienkach Slovenskej republiky ako požiadavka na transpozíciu smernice Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 z 20. mája 2015 o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu, ktorou sa mení nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 a zrušuje smernica Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES a smernica Komisie 2006/70/ES (ďalej len „Smernica“).

Účelom AML zákona je vytvoriť právny rámec pre opatrenia, ktoré musí povinný subjekt aplikovať vo svojej podnikateľskej činnosti v záujme zabránenia legalizácie príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu, ktoré by mohli nastať pri poskytovaní služieb alebo produktov daným povinným subjektom.

Kto je ...